Who Has to Report?
Companies required to report are called reporting companies. Reporting companies may have to obtain information from their beneficial owners and report that information to FinCEN.
Who Does Not Have to Report?
Twenty-three types of entities are exempt from beneficial ownership information reporting requirements, including publicly traded companies, nonprofits, and certain large operating companies.
Penalties for not submitting this report?
Penalties of up to $591
A person who willfully violates the BOI reporting requirements may be subject to civil penalties of up to $591 (for 2024) for each day that the violation continues.
Likewise, a person who willfully violates the BOI reporting requirements may also be subject to criminal penalties of up to two years imprisonment and a fine of up to $10,000.
- If your company was created or registered prior to January 1, 2024, you will have until January 1, 2025 to report BOI.
- If your company is created or registered in 2024, you must report BOI within 90 calendar days after receiving actual or public notice that your company’s creation or registration is effective, whichever is earlier.
- If your company is created or registered on or after January 1, 2025, you must file BOI within 30 calendar days after receiving actual or public notice that its creation or registration is effective.
- Any updates or corrections to beneficial ownership information that you previously filed with FinCEN must be submitted within 30 days.
¿Quién no tiene que reportar?
Penalidades por no presentar este reporte
Penalidades de hasta $591
Una persona que viole intencionalmente los requisitos de presentación de informes de la BOI puede estar sujeta a sanciones civiles de hasta $591 (para 2024) por cada día que continúe la infracción.
Asimismo, una persona que viole intencionalmente los requisitos de presentación de informes de la BOI también puede estar sujeta a sanciones penales de hasta dos años de prisión y una multa de hasta 10.000 dólares.
- Si su empresa fue creada o registrada antes del 1 de enero de 2024, tendrá hasta el 1 de enero de 2025 para hacer el reporte BOI.
- Si su empresa se crea o registra en 2024, debe hacer el reporte BOI dentro de los 90 días calendario posteriores a la recepción de un aviso público o real de que la creación o el registro de su empresa es efectivo, lo que ocurra primero.
- Si su empresa se crea o registra a partir del 1 de enero de 2025, debe presentar el reporte BOI dentro de los 30 días calendario posteriores a la recepción de una notificación real o pública de que su creación o registro es efectivo.
- Cualquier actualización o corrección de la información sobre beneficiarios reales que haya presentado previamente ante la FinCEN debe enviarse dentro de los 30 días.
